Виды банковских гарантий

Торговые, коммерческие отношения строятся не на доверии, а на гарантиях исполнения участниками сделок своих обязательств. При их нарушении возмещение ущерба, который может быть выражен в потере времени или денежных средств, становится полностью обоснованным. Банковская гарантия является инструментом, который используется в качестве поручительства. При наступлении оснований для взыскания необходимая сумма, указанная в договоре, выдается бенефициару организацией гарантом. Это может быть банк, страховая или другая коммерческая компания, финансовая организация.

Услуга доступна для юридических лиц или ИП, которые официально работают в России. Заявитель должен соответствовать определенным требованиям, включая подтверждение платежеспособности или наличие имущества, которое может использоваться в качестве залога.

Общее понятие и принцип действия банковской гарантии

Гарантия не относится к продуктам кредитования – это обязательство третьего лица компенсировать ущерб на согласованную сумму при наступлении определенных условий. Это может быть срыв сроков поставок товаров, материалов или выполнения работ, отказ от возврата авансового платежа, неисполнение тендера.

Обязательства по банковской гарантии, в конечном счете, ложатся на заявителя – принципала. Если он не исполнит свои обязательства перед второй стороной сделки – заказчиком товаров или услуг, то должен будет оплатить банку полную сумму вместе с комиссией. В случае просрочек дат платежей дополнительно придется покрыть пеню. Поэтому участник коммерческих отношений, заручившийся любым видом банковской гарантии, заинтересован выполнить взятые на себя обязательства.

Участники процесса, их права и обязанности

Рассмотрим определения участников банковских гарантий:

• Принципал – заявитель, проситель, который хочет получить гарантии, чтобы представить их потенциальному клиенту. Для участия в большинстве государственных тендерах такой документ потребуется в обязательном порядке;
• Гарант – банк, финансовая организация, коммерческая компания, третье лицо, которое выступает в роли поручителя. Он дает гарантию, что при возникновении внеплановой ситуации покроет материальные издержки, ущерб на согласованную сумму;
• Бенефициар – выгодоприобретатель, покупатель товаров или получатель услуг, продавец материалов, поставщик продукции, который заинтересован в гарантированном исполнении условий контракта.

Каждый получает от этого формата сотрудничества свою выгоду. Для одних это комиссионные, для других возможность участия в тендере, для третьих гарантированное исполнение контракта.

Принципал (заявитель)

Независимо от типа банковской гарантии ее запрашивает принципал – юридическое лицо или ИП, зарегистрированное в РФ не менее трех месяцев назад. Он обращается в банк или другую коммерческую организацию, собирает пакет документов, подает заявку и ждет решения. В случае одобрения он получает на руки подтверждающий документ, в котором подтверждается оплата третьим лицом издержек в случае неисполнения заявителем взятых на себя обязательств.

Принципал при отсутствии нарушений выплачивает банку только комиссионные, размер которых согласовывается при подаче заявления. Если обязательства были исполнены в полном объеме, но бенефициар все равно подал запрос и получил выплату, она может быть оспорена при предоставлении соответствующих подтверждений. В противном случае придется покрыть всю сумму вместе с комиссией и пеней.

Гарант (поручитель)

Это аккредитованная финансовая или коммерческая организация, которая выдает гарантию и проводит страховой платеж или его отдельную часть на основании расчета ущерба, возникшего при неисполнении одной из сторон своих обязанностей. У гаранта есть законные основания взимать комиссионные за свои услуги, предоставлять отсрочки по уплате или начислять пеню. Перед оформлением банковской гарантии он может запрашивать у заявителя документы с персональными, финансовыми и налоговыми данными, проверять их с использованием предусмотренных для этого инструментов, включая единые реестры.

С определенного времени гарант не обязан уведомлять заявителя о внесении данных в реестр – клиент должен делать это самостоятельно. При работе с налоговыми или таможенными службами у банка должна быть соответствующая аккредитация.

Бенефициар (выгодоприобретатель)

Бенефициар – это участник сделки, для которого исполняются обязательства по банковской гарантии, как заказчиком (исполнителем), так и банком. Он получает согласованную сумму денег при нарушении условий контракта. Можно рассмотреть пример исполнения банковской гарантии в случае организации государственной закупки оргтехники. В этом случае бенефициар – это государственное федеральное или муниципальное предприятие, размещающее тендер на одной из электронных площадок. Принципал – это поставщик, который подает заявку на участие в тендере. А банк будет гарантом исполнения обязательств.

Бенефициар может получить деньги только в том случае, если докажет факт срыва поставки, грубого нарушения условий сделки. Сумма перечисляется в полном объеме без вычета комиссий – все дополнительные платежи ложатся на принципала.

Виды банковских гарантий

Рассмотрим существующие на данный момент виды гарантий:

• Тендерная – в соответствии с действующим законодательством и Федеральными Законами №44-ФЗ и №223-ФЗ для участия в тендерах заявители обязаны предоставлять банковские гарантии;
• Договорная – гарантия на обеспечение и исполнение контракта (соблюдение сроков, гарантийных обязательств);
• Авансовая  – гарантирует возврат средств, предоставляемых в виде аванса, в случае неисполнения условий договора;
• Налоговая – позволяет не изымать средства из оборота в неподходящее время, отсрочивать платежи без начисления пени и других негативных последствий;
• Таможенная – позволяет выпускать товары в оборот без моментальной оплаты акцизных и других взносов;
• Кредитная – позволяет получать и использовать заемные средства, а гарант выступает в роли поручителя;
• Независимая гарантия – поручительство за исполнение денежных обязательств без жестких целевых рамок.

Рассмотрим их более подробно – в чем особенности получения, как их можно использовать.

Тендерная (гарантия исполнения условий участия в тендере)

Это формат страхования интересов заказчика в лице государственного, муниципального предприятия. От чего он защищает? В первую очередь от отказа победителя тендера на исполнение условий контракта. Имели место ситуации, когда компании исполнители подавали заявки, а при победе в тендере отказывались от поставки продукции или выполнения работ. Теперь в таком случае проводящее госзакупку предприятие получает материальную компенсацию.

Также в тендерную гарантию могут быть включены положения об исполнении договорных условий. Это может быть соблюдение сроков, объемов, требований к качеству сырья или продукции, услуг. Это дисциплинирует исполнителя, который не заинтересован в материальных издержках, поэтому заявки на участие в тендеры подают более обдуманно.

Договорная гарантия на обеспечение контракта

Ее главная задача – защита заказчика от нарушений условий договора, к которым относится:

• Срыв сроков поставок или проведения платежа за заказанные товары, услуги;
• Нарушения объемов, количества или качества поставляемых товаров или услуг;
• Выполнение работ не в полном объеме, несоответствие качества результата установленным стандартам;
• Отказ от возврата залоговых платежей, несоблюдение гарантийных обязательств.

В любом из перечисленных и других случаях, зафиксированных в договоре, бенефициар получает материальную компенсацию.

Авансовая банковская гарантия

За многие товары и услуги исполнители берут авансовые платежи, размеры которых могут достигать 100 % стоимости (полная предоплата). Поэтому клиент справедливо нуждается в материальных гарантиях возврата выплаченных средств в случае нарушений со стороны второго участника сделки. Если после истечения сроков, указанных в контракте, услуга не оказана или товар не поставлен, аванс должен быть возвращен.

Налоговая и таможенная

Для участников внешней экономической деятельности, которые завозят в страну импортные товары или экспортируют свою продукцию, дополнительной статьей расходов является таможенное оформление. Уплата акцизов и других таможенных пошлин может ставить предпринимателя в невыгодное положение – для этого приходится изымать средства из оборота. Таможенные и налоговые гарантии от банка позволяют отсрочить эти обязательные платежи. Тогда необходимую сумму можно получить уже от продажи товаров, не выводя со счетов или из вкладов, активов компании в неподходящий момент.

Важный нюанс – выдавать такую гарантию может только банк или финансовая организация, получившая аккредитацию таможенной или налоговой службой. Для них установлены особые требования, они проходят усиленные проверки на платежеспособность и рыночную стрессоустойчивость.

Кредитные гарантии

Банковская гарантия – это не кредит, но она поможет в его получении. В качестве обеспечения российские банки принимают, как залоговое имущество, так и поручительские обязательства третьих лиц. В данном случае гарантом для одного банка может выступить другая финансовая или коммерческая организация. Это актуально для начинающих предпринимателей, у которых еще нет кредитной истории. Обычно им неохотно выдают деньги, предлагают невыгодные условия с высокими ставками.

Кредитная банковская гарантия относится к операциям, не облагаемым налогом НДС, поэтому она выгодна для участников рынка. Ставки могут быть выше, но при соблюдении условий возврата основного кредита заемщик покрывает только комиссию. Впоследствии работать с банком можно на основе положительного опыта, который будет учитываться при оформлении новых займов.

Независимая гарантия

Независимые гарантия – это тоже разновидность поручительства, которое могут давать не только банки, аккредитованные Министерством финансов, но и другими коммерческими организациями. Кто к ним относится:

• Банк развития и внешнеэкономической деятельности Российской Федерации – государственная корпорация;
• Фонды содействия кредитованию малого и среднего бизнеса – часть российской национальной системы поддержки предпринимательской деятельности;
• Евразийский банк развития – международная структура, которая действует в рамках Евразийского Экономического союза;
• Другие финансовые и кредитные организации, получившие соответствующую аккредитацию от государственных органов.

Независимая гарантия – это материальное обязательство, которое является гарантом возврата заемных средств или исполнения контрактных условий.

Условия, стоимость и сроки действия

Условия и стоимость напрямую зависят от организации, которая выступает в роли гаранта. В большинстве случаев заявитель должен подтвердить платежеспособность, отсутствие негативной кредитной истории.

Сроки зависят от вида банковских гарантий для юридических лиц или ИП:

• Обеспечение тендерных заявок – от двух месяцев после закрытия приема;
• Обеспечение контракта, договора – от одного месяца после даты завершения работ, оказания услуг или после истечения гарантийного срока;
• Для налоговой службы – 10 месяцев с отсчетом от дня подачи декларации, для таможенной службы – от шести месяцев на уплату акцизов, от трех месяцев для общих таможенных сборов.

По истечении этих сроков гарант уже не выплатит средства, даже если принципал не выполнит обязательства. Однако часто в договорах прописываются дополнительные условия, если специфика товаров или услуг требует продления сроков.

Порядок исполнения гарантии

Выдача или выплата средств по банковской гарантии бенефициару – это банковская операция по переводу согласованной суммы на его счет. Для этого бенефициар должен подтвердить факт неисполнения обязательств второй стороной сделки. Потребуется сам документ о предоставлении банковских гарантий, возможно – экспертные заключения о размере ущерба, контракт на оказание услуг или поставку товара, заявление на выплату.

Подать этот пакет документов необходимо в течение 30 дней после срока истечения контракта, в противном случае банк может счесть доказательства недействительными. При подаче заявки бенефициар должен уведомить принципала – ему дается последний шанс исправить ситуацию, пока заявление находится на рассмотрении (от двух до десяти дней). Если подрядчик ничего не предпринимает, то банк выносит положительное решение и переводит деньги.

Требования к принципалу и содержание гарантии

Гарантия представляет собой фирменный бланк финансовой организации со следующим информационным содержанием:

• Данные подрядчика и клиента, гаранта с полными юридическими названиями;
• Перечень обязательств и обстоятельств, при которых бенефициар может получить выплату;
• Даты заключения договора, сроки выплат, точные суммы, размеры неустоек.

К принципалу предъявляется ряд требований. В частности ИП или юридическое лицо должно быть зарегистрировано не менее трех месяцев. У него не должно быть ограничений на ведение деятельности, его счета должны быть разблокированы. Проблемой может стать плохая кредитная история. Потребуется подтверждение платежеспособности, наличия залогового имущества.

Необходимые документы и варианты обеспечения

Пакет документов зависит от банка или финансовой организации, но в него обязательно входят:

• Копии паспортов ИП или учредителей юридического лица;
• Справка, выданная ФНС, об отсутствии задолженностей;
• Бухгалтерская и налоговая отчетность за последние шесть месяцев или год;
• Выписки со счета, решения о назначениях на руководящие должности, устав;
• Документы, подтверждающие наличие в собственности имущества, которое может использоваться в качестве залога.

Какие бывают виды обеспечения исполнения материальных обязательств: активы, недвижимость, оборудование и другие ценности, которые находятся в собственности у заявителя. Это может быть земля под строительство, складские комплексы, производственные цеха, офисные, административные здания, коммерческие объекты, а также товары или сырье в обороте компании.

Кому могут понадобиться банковские гарантии

Такой формат подходит для представителей малого, среднего бизнеса, нацеленных на развитие. Без банковской гарантии невозможно участие в государственных тендерах, которые привлекательны за счет больших объемов закупок товаров и услуг. Наличие поручительства повышает уровень доверия со стороны клиента (заказчика). Получить гарантии могут юридические лица, ИП с нулевой кредитной историей, без опыта работы с госзаказом.

Главные плюсы и отличия от кредита

Кредит – это заемные средства, которые получает и использует по своему усмотрению заявитель. Обычно его возвращают равными суммами с начислением процентов, комиссионных. Гарантия же – это юридически зафиксированное обязательство предоставить согласованную сумму при возникновении определенной ситуации, в которой эти деньги понадобятся. В чем состоят плюсы этого формата:

• Деньги резервируются, но не изымаются из оборота банка, поэтому процентные ставки ниже в сравнении с кредитами, когда заявитель получает необходимую сумму сразу;
• Возникает основание для добросовестного исполнения контрактных условий, снимаются опасения клиента (или заказчика) по отношению к подрядчику, что важно для начинающих предпринимателей;
• Лояльность банков, меньше требований к заявителям, получить гарантии можно быстро – сроки рассмотрения минимальны. Даже при наступлении страхового случая при добросовестном погашении платежей у принципала не портится кредитная история.

Обратиться за гарантиями можно самостоятельно или через посредника, что будет связано с дополнительными плюсами.

Как самостоятельно получить и проверить нужный вид банковской гарантии

Для получения поручительства необходимо сделать несколько шагов:

• Провести общий аудит своей компании на предмет соответствия требованиям гаранта;
• Собрать пакет документов, заполнить заявление и в нужный момент обратиться в банк;
• После одобрения получить фирменный бланк, следовать условиям договора.

Проверить выданную гарантию может бенефициар – для этого у него есть персональный доступ к соответствующему единому государственному реестру. Поэтому при выборе гаранта стоит отдавать предпочтение крупным аккредитованным банкам или фондам. В противном случае могут возникнуть проблемы на этапе взыскания средств.

Плюсы обращения за помощью в компанию «BANK FINANCE»

Компания «BANK FINANCE» с центральным офисом в Москве оказывает содействие в получении банковских гарантий и кредитовании бизнеса. В чем состоят плюсы сотрудничества с нами:

• Ускоренное рассмотрение от двух часов и высокие суммы гарантий до двух миллиардов рублей;
• Работаем только с аккредитованными банками и финансовыми организациями без подводных камней с безупречной деловой репутацией;
• Помогаем получить самые выгодные предложения по результатам ускоренного аудита клиента;
• Работаем с клиентами, получившими отказы в банках, с заблокированными счетами, регистрацией менее трех месяцев;
• Оказываем помощь в подготовке, подаче документов, работаем с предпринимателями в любых организационно-правовых формах.

Даже при отсутствии у заявителя опыта в госзаказах, наличии арбитражных споров и других проблем мы поможем получить гарантии, в том числе, без залогов и поручителей. Получить дополнительную информацию, запросить экспресс аудит или оформить заявку на содействие в получении банковских гарантий всех видов можно через наших менеджеров по указанным на страницах сайта телефонным номерам.